Pensionsförsäkringsguiden

När man bestämmer sig för att gå i pension ska man så snart som möjligt undersöka hur stort det totala pensionsunderlaget är och vilka olika typer av pensionslösningar och pensionsförsäkringar man har. Det är nämligen så att de olika pensionslösningarna har olika åldersgränser. Den allmänna, statliga, pensionen kan betalas ut från och med den dagen man fyller 61. Detsamma gäller de pengar man har samlat ihop på sitt premiepensionskonto. För privata pensionsförsäkringar gäller att man kan få pengar utbetalda från och med den dagen man fyller 55 år.

Nu är det dock inte så klokt att börja ta ut pension just vid dessa åldrar. Anledningen är att den totala summa man kan få ut i pensionsutbetalningar minskar med varje uttag. Ju fler år man arbetar desto mer i pension får man under resten av livet. I stället för att helt sluta arbeta är det därför många som går ner i arbetstid, till exempel till halvtid från heltid, under ett par år. För en tjänsteman i privat sektor är det magiska datumet den dagen man fyller 62 år och en månad. Då är den intjänade tjänstepensionen maximerad. På grund av de något snåriga reglerna om när man får ta ut pension, samt det faktum att pensionen minskar ju tidigare man börjar ta ut den, är det många som arbetar till 67 års ålder. Alla har rätt att arbeta heltid fram till den dagen man fyller 67. Skulle arbetsgivaren godkänna en förlängning kan man arbeta heltid hur länge man vill.

För att börja ta ut allmän pension samt premiepension efter det att man fyllt 61 år måste man göra en ansökan till Pensionsmyndigheten. För kollektivavtalad pension gäller särskilda regler för varje pensionsförsäkring. Detsamma gäller för individuellt pensionssparande. När alla rutiner är på plats kommer de olika pensionsutbetalningarna att komma in på ett förvalt konto. Man betalar skatt på alla pensionsutbetalningar.

Om man är relativt ung finns inga garantier för att man kommer att få ut en allmän pension i den storleksnivå som prognoserna visar på. Den totala summan för alla svenskars pensioner kan öka eller minska beroende på hur ekonomin utvecklas som helhet. Dessutom är den allmänna pensionen inte särskilt hög, oavsett hur mycket man har arbetat under livet och hur hög lön man har haft. En ytterligare trygghet har man visserligen i tjänstepensionen, men vill man vara säker på att inte behöva försämra levnadsstandaren när man går i pension är det klokt att öppna ett eget sparande för pensionen. I genomsnitt får man nämligen bara ungefär 55 procent av den tidigare lönen när man bestämmer sig för att gå i pension. Det finns tre typer av individuellt pensionssparande.

Privat pensionsförsäkring

En privat pensionsförsäkring är den vanligaste formen av pensionsförsäkring. I denna väljer man mellan traditionell förvaltning och fondförsäkring. I den traditionella förvaltningen överlåter man förvaltningen helt till pensionsbolaget. Man är alltid garanterad en viss ökning av kapitalet. Fondförsäkringen erbjuder en större valfrihet. Här väljer man ett antal olika fonder från ett fast utbud.

IPS

Med en IPS (Individuellt Pensionssparande) har man fullständig kontroll över hur de insatta medlen ska förräntas. En IPS-depå fungerar nämligen i princip som en vanlig aktiedepå. Man kan placera sina pengar i nästan alla typer av värdepapper. Skillnaden mellan IPS och en fondförsäkring är att man i den senare har ett begränsat utbud av fonder att välja mellan. En fördel med fondförsäkringen är dock att man kan teckna efterlevandeskydd.

Kapitalförsäkring/investeringssparkonto

Kapitalförsäkring och investeringssparkonto är två sparformer som egentligen inte är försäkringar, men de kan mycket väl användas för sparande till pensionen. Genom att spara i en kapitalförsäkring och/eller ett investeringssparkonto har man full kontroll över hur pengarna ska placeras. En stor fördel är att kapitalvinster på värdepapper i dessa sparformer är befriade från skatt. I stället utgår en årlig schablonskatt.

För den allmänna pensionen är det den så kallade pensionsgrundande inkomsten (PGI) som ligger till grund för hur stort det totala pensionsgrundande beloppet blir. I korthet fungerar det så att ju mer pengar man har tjänat under sitt yrkesverksamma liv, desto större blir den totala pensionsgrundande inkomsten. Det är Skatteverket som varje år räknar ut PGI. Detta gör man utifrån uppgifterna i inkomstdeklarationen. För privata pensionslösningar och pensionsförsäkringar gäller inte PGI.

Den pensionsgrundande inkomsten omfattar alla inkomster från arbete och näringsverksamhet, samt inkomster som man får genom socialförsäkringen. Varje månadslön, varje förmån (till exempel tjänstebil) och varje arvode räknas mot PGI. Alla inkomster av arbete eller alternativ till sysselsättning (föräldrapenning, sjukpenning, a-kassa) som man samlar ihop under livet och betalar skatt för ingår alltså i den pensionsgrundade inkomsten. Det finns dock alltid en undre gräns. Om inkomsterna understiger 42,3 procent av ett prisbasbelopp (44 000 för år 2012) under ett år räknas inte inkomsterna mot PGI. De inkomster som inte räknas in i PGI är pension, medel som betalas ut genom privata pensionsförsäkringar, socialbidrag och kapitalinkomster.

Givetvis finns ett tak för hur hög den pensionsgrundande inkomsten kan bli. För 2012 uppgår taket till 7,5 inkomstbasbelopp. Inkomstbasbeloppet skiljer sig från prisbasbeloppet. Inkomstbasbeloppet är 54 600 kronor för 2012. I kronor blir taket för 2012 alltså 409 500 kronor. Inkomster utöver detta belopp räknas inte mot PGI. Det finns dock ytterligare en regel som komplicerar det hela. Varje medborgare i Sverige måste nämligen betala en allmän pensionsavgift. Den ligger på sju procent av den totala inkomsten. I praktiken innebär detta att PGI ska minskas med sju procent.

För egenföretagare räknas PGI på den inkomst man redovisar i inkomstdeklarationen och för vilken man betalar skatt. Eventuell sjukpenning, som ju är en ersättning för att man inte kan utföra sitt förvärvsarbete, ingår också i uträkningen.

De flesta större banker och även vissa kapitalförvaltare erbjuder sina kunder möjligheten att teckna individuella pensionsförsäkringar. Vissa aktörer specialiserar sig på tjänstepension medan andra fokuserar helt på IPS. Här är lite kort om tre större institut som har pensionsförsäkringar av olika slag.

Alecta

Det är väl ingen som har undgått Alectas TV-reklam som går på TV år efter år. Vad Alecta egentligen arbetar med är det inte lika många som vet. Alecta har fullt fokus på tjänstepensionen. Tjänstepensionen är den del av pensionen som man tjänar in genom att arbeta på en arbetsplats som täcks av ett kollektivavtal. Det är arbetsgivaren som betalar in pengarna. Alecta är en aktör som försöker få tjänstepensionen att växa genom en aktiv kapitalförvaltning. Alecta förvaltar i dagsläget tjänstepensionen för nära två miljoner svenskar.

AMF Pension

AMF Pension är en kapitalförvaltare som har tre olika pensionslösningar i sitt utbud, nämligen tjänstepension, privat pensionssparande samt premiepension. För tjänstepensionen väljer man om man vill att AMF ska sköta förvaltningen eller om man vill göra sina egna fondval. Det privata pensionssparandet hos AMF sker i en individuell pensionsförsäkring (IPS). Man kan välja mellan en traditionell försäkring eller fondförsäkring. Oavsett vilken man väljer måste man månadsspara minst 100 kronor eller göra en engångsinsättning på minst 2 000 kronor för att IPS-kontot ska öppnas. När det gäller premiepensionen erbjuder AMF låga avgifter på mängder av fonder.

Skandia

Skandia Bank och försäkring fokuserar på privata pensionsförsäkringar, dels i IPS-depå, och dels på konton som förvaltas aktivt enligt Skandias traditionella livförvaltning, även om man som kund hos Skandia även har möjligheten att överlåta även förvaltningen av tjänstepensionen på Skandia. Denna aktör har även en intressant garanti som kallas för GarantiPension Plus Privat. Denna garanti innebär att det belopp man har sparat in fram till 55 års ålder sedan inte kan minska, även om det skulle svaja till ordentligt på de finansiella marknaderna.

Från den första januari 2012 är det möjligt för privatpersoner att spara och investera i en ny typ av konto, investeringssparkontot. Investeringssparkontot är ingen pensionsförsäkring i egentlig mening, men denna sparform kan definitivt användas som en individuell pensionsförsäkring. Det finns nämligen några riktigt stora fördelar med investeringssparkontot.

Eftersom investeringssparkontot inte är en försäkringsprodukt, i motsats till det individuella sparandet i en IPS-depå, en kapitalförsäkring eller en pensionsförsäkring, är pengarna aldrig låsta på något sätt. De pengar man sätter in på sitt investeringssparkonto kan man ta ut när man vill.

I investeringssparkontot kan man investera i de flesta former av värdepapper. Man kan till exempel köpa aktier och månadsspara i fonder. Man kan också flytta värdepapper till investeringssparkontot. Dock får man betala skatt vid överföringen, detta eftersom överföringen ses som en försäljning. Aktier och andra värdepapper som man har ägt under lång tid och planerar att fortsätta ha kvar bör man alltså hålla utanför investeringssparkontot, förutsatt att det har skett en värdeökning av värdepapprerna.

Om man vill använda investeringssparkontot som en form av pensionsförsäkring ska man först bestämma sig för vilka värdepapper man ska investera i, när man ska investera och hur mycket pengar man är villig att satsa. Vill man ha chansen att få god avkastning över tid ska man fundera på att köpa värdepapper med hög risk. Är man mer försiktig av sig är det mer klokt att satsa defensivt och investera i värdepapper med låg risk.

Det finns givetvis även nackdelar med investeringssparkontot, precis som det finns för alla andra spar- eller försäkringsprodukter. Den stora nackdelen med denna sparform är att pengarna på kontot är skyddade endast upp till 100 000 euro enligt den statliga insättningsgarantin. Det är alltså inte så klokt att sköta allt sitt privata pensionssparande genom investeringssparkontot.

En annan nackdel med investeringssparkontot som pensionsförsäkring är att det årligen dras en schablonskatt. Denna är dock mycket låg, men skatten dras oavsett det har skett en positiv värdeutveckling eller inte.

Malmö växer så det knakar. Det gör också utbudet av pensionsbolag och andra aktörer i stadensom erbjuder pensionsförsäkringar. Många av de större liv-, pensions- och försäkringsbolagen finns representerade i Malmö. Nu måste man givetvis inte teckna en privat pensionsförsäkring på plats på ett kontor, men det skadar verkligen inte att rent fysiskt besöka ett kontor för att få en personlig kontakt.

Har man redan en personlig kontakt på ett pensionsbolag eller en personlig bankman på en bank ringer man med fördel upp just denna person när man vill diskutera pensionsförsäkringar. Det är nämligen en fördel ju mer försäkringsrådgivaren eller bankmannen känner till om ens ekonomi. Särskilt fördelaktigt är det om man är småföretagare. Som småföretagare har man ofta en ganska tät kontakt med den bank och det försäkringsbolag man använder för företaget. Ju mer rådgivaren eller bankmannen känner till om såväl det företagsmässiga som det privata, desto bättre kan man skräddarsy individuella pensionsförsäkringar och andra pensionslösningar.

Den allmänna pensionen, samt den del av tjänstepensionen, som man inte själv får förvalta, kan man inte göra så mycket åt. Som privatperson kan man dock teckna ett antal försäkringsprodukter för att säkra sin pension. Som företagare med aktiebolag finns en hel del tips och tricks man kan använda i syfte att maximera den pension man kommer att få i framtiden.

De flesta pensionsbolag och banker i Malmö erbjuder många olika pensionsförsäkringar. För det första kan man givetvis teckna en vanlig pensionsförsäkring genom pensionsbolaget eller banken. Man har också möjligheten att välja mellan att själv sköta placeringarna och att låta bolaget sköta förvaltningen. Nästan alla aktörer erbjuder också möjligheten att skapa ett individuellt pensionssparande (IPS). Detsamma gäller kapitalförsäkringen. Det är dock inte alla aktörer som erbjuder investeringssparkonto. Det beror emellertid främst på att denna investeringsform är relativt ny. Inom kort kommer alla större pensionsbolag och banker att tillhandahålla investeringssparkonto.

I Stockholm finns alla pensionsbolag, banker och försäkringsbolag representerade med kontor. Den stora frågan när det handlar om att hitta en pålitlig partner i pensionsförsäkringsärenden i Stockholm är inte utbudet, utan att välja rätt aktör. Om man kontaktar ett välkänt pensionsbolag får man all hjälp man behöver i valet av pensionsförsäkring. Detsamma gäller i de flesta fall för bankerna, även om expertisen totalt sett kan vara lite lägre hos bankmannen än hos kontakten på pensionsbolaget.

Expertisen är ytterst viktig. Få andra områden i det ekonomiska livet är så komplicerade som pensionsförsäkringar. De flesta människor har ingen aning om hur deras pension ser ut förrän de går i pension och ser hur mycket pengar som flyter in i pensionsutbetalningar varje månad. I grunden ligger ju den allmänna pensionen, med premiepensionen. Har man arbetat på en arbetsplats med kollektivavtal får man även tjänstepension. Det kan också vara så att arbetsgivaren tecknat speciella pensionsförsäkringar för sina anställda. Pension från dessa försäkringar kan antingen komplettera tjänstepensionen eller ersätta den. Därutöver ska man alltså också fundera på privata pensionsförsäkringar. För att göra alltsammans ännu mer snårigt har man en mängd olika privata pensionsförsäkringar att välja mellan. Först och främst finns den klassiska pensionsförsäkringen. Sedan finns också försäkringsprodukten IPS (individuellt pensionssparande). Man kan också ta med investeringssparkontot och kapitalförsäkringen i sammanställningen, även om de inte är pensionsförsäkringar till utformningen.

Vill man kunna hitta den allra bästa lösningen för pensionen bör man alltså ta en funderare och sätta sig ner med en person som är kunnig inom pensionsförsäkringar. Man ska se till att den person i Stockholm man pratar med är väl insatt i de olika pensionsförsäkringar som finns och vilken eller vilka som kan anses vara de mest fördelaktiga, såväl skattemässigt som trygghetsmässigt, utifrån egna förutsättningar. Samtidigt ska man vara noga med att undersöka vilka avgifter pensionsbolaget eller banken tar ut för sina pensionsförsäkringar.

När man ska välja pensionsförsäkring finns det en hel del att fundera på. Skattefrågor, frågor om pensionsåldern, efterlevandeskydd, om man vill ha hand om förvaltningen själv eller lägga över förvaltningen på ett pensionsbolag – ja, frågorna är många. Med informationen och tipsen på den här sajten kommer man förmodligen ganska långt, men det är inte konstigt om det fortfarande finns frågetecken. Pensionsförsäkringar är minst sagt ett snårigt område. Man kan ju fråga sig varför lagstiftaren har gjort det så krångligt för den enskilde medborgaren.

På grund av det ovan nämnda kan det vara klokt att rent faktiskt besöka ett pensionsbolag, eller en bank som erbjuder pensionsförsäkringar, och föra ett samtal om hur man bör lägga upp sparandet inför pensionen. Om man bor i Göteborg har man stora möjligheter att göra detta. Många av de större pensionsbolagen har nämligen kontor i Göteborg. Att ringa upp och fråga om ett möte är det bästa sättet att komma igång med pensionsvalet. Pensionsbolaget eller banken, beroende på vilken aktör man väljer, har full insikt i de olika försäkringsprodukterna och kan ge bra råd. Man kan också få hjälp med att ta fram prognoser, för både den allmänna pensionen, tjänstepensionen och de individuella pensionsförsäkringarna för att se hur man bäst kan lägga upp det långsiktiga pensionssparandet. Pensionsbolaget eller banken har också bra koll på de något snåriga skattereglerna som finns kopplade till privata pensionsförsäkringar. Det kan faktiskt vara skattereglerna som i slutändan avgör vilken sorts pensionsförsäkring man ska teckna.

Som egenföretagare i Göteborg kan det vara klokt att kontakta flera olika pensionsbolag och/eller banker för att undersöka respektive aktörs utbud samt för att få rådgivning. Vissa aktörer är nämligen bättre än andra på att ta fram speciallösningar för företagare. Det är till exempel en stor skillnad på om man har ett aktiebolag eller en enskild firma när det handlar om vilken försäkringslösning som är mest optimal, och det är inte alla pensionsbolag och banker som har full insikt i egenföretagarens situation.

Att få en överblick av hur mycket man kommer att få i pension när man blir äldre är inte helt enkelt, särskilt inte som man ofta får sina pensionspengar från flera olika håll. Den allmänna pensionen, den kollektivavtalade pensionen och eventuella privata pensionsförsäkringar ingår alla i den pension man kan ansöka om från den dagen man fyller 61 år. (för privata pensionsförsäkringar gäller 55 år). Det orangea kuvertet som dimper ner i brevlådan en gång per år kan ge en bra bild av en persons pensionsförsäkringar, men det är inte alltid uppgifterna ger en samlad helhetsbild.

Lyckligtvis har svenska staten förstått att det är en fördel om varje medborgare kan se vilka olika pensionslösningar man har och hur mycket man beräknas kunna få i pension när man blir äldre. På Minpension.se – ett samarbete mellan staten och de flesta större pensionsbolag – kan man få alla sina pensionsuppgifter på en plats, oavsett vilka pensionsförsäkringar och andra pensionslösningar man har. Som privatperson kan man också göra prognoser om den framtida pensionen. Man kan laborera med inkomster, åldern då man vill gå i pension, med mera, för att se hur man kan påverka pensionen. Det ska noteras att eventuella medel man har i en kapitalförsäkring sällan anses ingå i underlaget för pensionen.

När man loggar in på Minpension.se för första gången finns bara de uppgifter som staten och några enstaka pensionsbolag har lagrade. För att få en fullständig bild behöver man vänta ett par dagar. Den tjänst som Minpension.se erbjuder handlar nämligen om att samla in uppgifter från alla pensionsbolag och banker. Givetvis sker denna insamling utan kostnad för den som använder tjänsten.

För att kunna logga in på Minpension.se behöver man antingen en personlig kod (beställs från Pensionsmyndigheten), BankID eller e-legitimation (utfärdas av de större bankerna samt Telia).

För privatpersoner och näringsidkare är de pengar man avsätter till en pensionsförsäkring avdragsgilla. Det innebär att man kan sätta in pengar till sin pensionsförsäkring för att spara extra pengar till pensionen, samtidigt som man får en skattereduktion. Egentligen är det ganska självklart att man får göra detta. De pengar man sätter in betalar man ju skatt på när de tas ut som pension någon gång i framtiden.

Som med alla regler finns det givetvis en mängd restriktioner knuta till avdraget. För det första gäller den avdragsgilla kostnaden bara upp till ett visst belopp. För privatpersoner ligger detta belopp för närvarande på 12 000 kronor. En insättning på denna summa till en pensionsförsäkring eller ett pensionssparkonto, såsom en IPS-depå, gör då att den beskattningsbara inkomsten för taxeringsåret minskar med motsvarande belopp. Man får alltså inte tillbaka exakt den summan man sätter in. Även för näringsidkare gäller denna gräns. Näringsidkare får dock också göra avdrag på 35 procent av inkomsten upp till 440 000 kronor (inkomstår 2012). Anledningen till att näringsidkare får göra ett större avdrag beror på att man som företagare har ett begränsat pensionsskydd från andra håll. Här ska noteras att näringsverksamheten ska vara aktiv för att man insättningen ska bli avdragsgill. För en vilande verksamhet kan man inte utnyttja de förmånliga reglerna.

För det andra måste insättningen eller insättningarna (man behöver inte sätta in hela beloppet vid ett och samma tillfälle) göras under inkomståret för att man ska kunna göra avdrag för insättningen vid det årets taxering. Många privatpersoner och näringsidkare sätter upp ett månadssparande för pensionsförsäkringen för att slippa sätta in större summor vid ett enskilt tillfälle.

Man kan sätta in sina pengar i alla former av pensionsförsäkringar, till exempel den traditionella pensionsförsäkringen och ett konto för individuellt pensionssparande (IPS). Vill man ha den bästa möjligheten att själv påverka avkastningen, och därmed också storleken på den framtida pensionen är ett IPS-konto normalt sett den bästa lösningen.